虚拟货币司法处置：处置服务如何合规采购？

在刑事案件中，涉案虚拟货币被扣押后，随着案件进展，除依法需要返还受害人的外，多数涉案的虚拟货币都需要处置变现为人民币后，被司法机关罚没。根据“9.24通知”等相关规定，目前中国内地司法机关不能进行虚拟货币和法币的兑换业务，目前都是由司法机关通过委托第三方处置商进行虚拟货币和法币的兑换业务。由此出现了“虚拟货币司法处置业务”。

对于虚拟货币司法处置业务，刘律师之前已经进行了不少分析，目前在实务中的常规操作可以总结为以下三点：

一是涉案虚拟货币无论是在判决前还是判决后都可以进行司法处置；

二是司法机关进行处置时以公安机关的委托为主；

三是目前市场上的处置模式以司法机关委托境内代处置公司，再由代处置公司委托境外合规主体进行处置变现为主。

今天刘律师主要聊一下在司法机关委托境内代处置公司时，如何设置合规的采购程序。

01法律如何规定

作为刑事辩护律师，我可能更关注刑事实体及程序法的相关规定，在之前的《涉案虚拟货币应该在什么阶段处置？公安or法院》一文中，我们分析了当下的司法处置一般都是由公安机关出面进行委托，主要理由如下：

（一）对于未判决的刑事案件，公安机关依据《公安机关涉案财物管理若干规定》对于市场价格波动较大的涉案财物，经当事人申请或同意，并经公安机关主要负责人批准，可以进行先行处置。而涉案虚拟货币（稳定币除外）一般都符合市场价格波动较大的条件；

（二）对于判决后的案件，如果涉案财物移送到法院的情况下，根据《刑诉法解释》的相关规定，都是由法院在判决生效后进行处置。但是现实中，涉币类刑事案件中公安机关不一定会将扣押的虚拟货币移送到检察院、法院。所以，目前即使是在法院判决后，仍然是由公安机关出面委托处置。

对于公安机关委托第三方处置公司提供处置服务时，除了要考虑刑事办案中相关的法律法规、司法解释、部门规章以外，还必须要顾及到《政府采购法》。我国《政府采购法》明确规定：“在中华人民共和国境内进行的政府采购适用本法。”

当然，对于涉案虚拟货币司法处置业务中，有一点疑问就是《政府采购法》中定义的“政府采购”是指，“各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。”但是实务中，委托机关并不会专门单独使用财政性资金来委托处置公司，而是直接由处置公司在处置标的（即涉案虚拟货币）中扣除技术服务费。

02实践常规操作

其实上面已经“剧透”差不多了，目前司法处置业务在实践中的常规做法都是由公安机关（目前部分地区也出现了由纪委监委机关）出面作为委托机关，与第三方处置公司签订《司法处置服务协议》。

对于先行处置的，需要同时由嫌疑人和处置公司签订处置协议和服务协议。而法院判决生效后的处置，无需被告人委托。

处置公司不能在中国内地进行处置，也不能在境外进行违法违规（主要是违反境外当地的规定）处置，要进行反洗钱审查等等工作，本文就不再展开。

目前实务中，有不同的声音出来，就是在司法处置中能不能由案件所在的其他政府机关进行委托处置（比如说财政部门），刘律师的观点是：基于刑事案件的特殊性，尤其是在涉及虚拟货币类刑事案件中，不宜由司法机关以外的政府机关进行委托处置。

03采购服务的合规要点

虽然上面分析了《政府采购法》在司法处置业务中的适用，不一定100%毫无争议。但是如果说在司法处置中公安机关在购买处置服务中，参照适用《政府采购法》是完全没有问题的。

我们根据《政府采购法》的相关规定，归纳出以下几个合规要点，建议处置委托机关重点关注：

一是处置公司的资质要求。比如不能是失信企业，在税务、社保、会计制度等方面没有被处罚或不良记录；

二是处置公司要有履行服务所必需的专业能力及资金能力。比如在当下的保证金模式下，都需要处置公司先行缴纳保证金；以及在实际处置中要求处置公司要求全流程、全闭环、可审计、可追溯的专业处置能力；

三是在采购方式上基于虚拟货币处置的专业性和特殊性，可以采取“邀请招标”“单一来源采购”等方式进行，但是要保证公开透明、依法依规，防止暗箱操作。

04优化建议

针对虚拟货币司法处置的法律服务，刘律师作为联合创始人的链法盾团队（ChainGuard Legal）已经积累了大量的实务经验和法律研究（详见刘律师公众号文章末尾的“往期推荐”内容）。我们也为司法机关和处置公司提供了大量的法律咨询、法律意见书等服务。

根据目前的处置实务，我们建议处置委托机关在寻找处置公司时，可以核实处置公司在境外的虚拟货币交易链路，防止涉案虚拟货币回流境内（比如转入已经被明确标记的一些属于境内的敏感钱包地址）；同时也建议处置公司一定要有一定的案例积累、有合规的结汇手续等等。

至于说更多的优化建议，感兴趣的朋友可以联系刘律师交流。